Кассовые разрывы в стоматологии: почему на счете миллионы, а платить нечем | WeProDent
Светлана Демьяненко, ментор с 20-летним опытом управления стоматологией, объясняет, почему остаток на счёте ≠ прибыль и как избежать кассовых разрывов.
⭐Деньги на счете ≠ прибыль
Остаток на расчётном счёте — это просто поток денег, который проходит через клинику. Важно не то, сколько лежит, а что остаётся после всех обязательств.
2 ключевых отчёта для собственника:
1️⃣ ОДДС (Отчёт о движении денежных средств)
— Показывает реальные приходы и расходы: оплаты пациентов, зарплаты, налоги, закупки.
2️⃣ ОПиУ (Отчёт о прибылях и убытках)
— Считает прибыль: выручка за оказанные услуги минус прямые и косвенные расходы.
Остаток на расчётном счёте — это просто поток денег, который проходит через клинику. Важно не то, сколько лежит, а что остаётся после всех обязательств.
2 ключевых отчёта для собственника:
1️⃣ ОДДС (Отчёт о движении денежных средств)
— Показывает реальные приходы и расходы: оплаты пациентов, зарплаты, налоги, закупки.
2️⃣ ОПиУ (Отчёт о прибылях и убытках)
— Считает прибыль: выручка за оказанные услуги минус прямые и косвенные расходы.
Почему возникают кассовые разрывы:
- Инвестиции в оборудование из оборотных средств;
- Накопленные долги поставщикам;
- Снятие денег «на личное» без учёта прибыли;
- Крупные проекты без бюджета;
- Дивиденды, выплаченные не из прибыли;
- Путаница между авансами и выручкой.
- Инвестиции в оборудование из оборотных средств;
- Накопленные долги поставщикам;
- Снятие денег «на личное» без учёта прибыли;
- Крупные проекты без бюджета;
- Дивиденды, выплаченные не из прибыли;
- Путаница между авансами и выручкой.
Почему возникают кассовые разрывы:
- Инвестиции в оборудование из оборотных средств;
- Накопленные долги поставщикам;
- Снятие денег «на личное» без учёта прибыли;
- Крупные проекты без бюджета;
- Дивиденды, выплаченные не из прибыли;
- Путаница между авансами и выручкой.
- Инвестиции в оборудование из оборотных средств;
- Накопленные долги поставщикам;
- Снятие денег «на личное» без учёта прибыли;
- Крупные проекты без бюджета;
- Дивиденды, выплаченные не из прибыли;
- Путаница между авансами и выручкой.
Решение ➡ система TERRA
🔴 Т — Точка правды: ведите учёт по статьям расходов (ФОТ, материалы, реклама);
🔴 E — Единицы прибыли: анализируйте маржу по направлениям лечения;
🔴 R — Рамки денег: создайте фонд развития для крупных покупок;
🔴 R — Ритм оплаты: планируйте платежи на 90 дней вперёд;
🔴 A — Автономность: утвердите политику дивидендов только из прибыли.
🔴 Т — Точка правды: ведите учёт по статьям расходов (ФОТ, материалы, реклама);
🔴 E — Единицы прибыли: анализируйте маржу по направлениям лечения;
🔴 R — Рамки денег: создайте фонд развития для крупных покупок;
🔴 R — Ритм оплаты: планируйте платежи на 90 дней вперёд;
🔴 A — Автономность: утвердите политику дивидендов только из прибыли.
Деньги на счёте — кислород клиники, а не кошелёк собственника. Наведите порядок в отчётах, и вопрос «Где деньги?» исчезнет.
Узнали себя в ситуации «счёт полон, а денег нет»? Это решаемо. Начните с ОДДС и ОПиУ.
Узнали себя в ситуации «счёт полон, а денег нет»? Это решаемо. Начните с ОДДС и ОПиУ.
❓ Частые вопросы
Как часто нужно составлять ОДДС?
Идеально — ежедневно. Минимум — раз в неделю.
Что делать если разрыв уже случился?
Взять краткосрочный кредит, договориться с поставщиками об отсрочке, временно сократить необязательные расходы.
Как мотивировать бухгалтера на глубокий учёт?
Внедрить KPI, связанные с качеством отчётности, и обучить специфике стоматологии.
Всегда больше информации на нашем TG MEDIA https://t.me/weprodent